Das Risiko von Zwangsarbeit kann nicht effektiv durch ein einseitiges Versprechen gemanagt werden, das besagt: „Unsere Lieferkette ist konform.“ Industrieprodukte können Rohstoffe, Gussteile, Verbindungselemente, Elektronik, Beschichtungen und an Subunternehmer vergebene Prozesse aus mehreren Ebenen enthalten. Der direkte Lieferant kennt möglicherweise nicht jede vorgelagerte Quelle oder gibt sie nicht ohne eine strukturierte Anfrage offen.
Die praktische Vorbereitungsaufgabe besteht darin, Nachweise zu erstellen, die eine produktspezifische Frage beantworten können: Woher kamen die relevanten Eingaben und Vorgänge, welche Risikosignale wurden bewertet und wie wurden Lücken untersucht oder behoben?
Was die Verordnung festlegt
Die Verordnung (EU) 2024/3015 betrifft das Verbot von unter Zwangsarbeit hergestellten Produkten auf dem Unionsmarkt und die Aufhebung der Richtlinie (EU) 2019/1937. Artikel 37 sieht vor, dass die Verordnung ab dem 14. Dezember 2027 gilt, wobei bestimmte Bestimmungen früher gelten. EUR-Lex – Verordnung (EU) 2024/3015
Die Verordnung gilt für Produkte unabhängig von der Herkunft und bietet einen Untersuchungs- und Durchsetzungsrahmen unter Einbeziehung der zuständigen Behörden und des Zolls. Seine Funktionsweise sollte mit künftigen oder aktuellen Leitlinien, Datenbanken, Durchführungsrechtsakten und damit verbundenen EU-Sorgfaltspflichtanforderungen gelesen werden.
Bei diesem Artikel handelt es sich um einen Leitfaden zur operativen Beschaffung, nicht um ein Rechtsgutachten. Käufer sollten rechtlichen Rat zu Umfang, Rollen, Verfahren und Zusammenwirken mit anderen Rechtsvorschriften einholen.
Lieferantenerklärungen sind ein Input, nicht die Beweiskette
Ein unterzeichneter Verhaltenskodex kann eine vertragliche Erwartung begründen und eine Grundlage für eine Eskalation schaffen. Es beweist nicht die Herkunft und die Arbeitsbedingungen jedes einzelnen Inputs in einem bestimmten Produkt.
Ein stärkeres Paket kann Folgendes umfassen:
- rechtliche Identität und Standort der Produktionsstätten;
- produktspezifische Stückliste und Prozessroute;
- Herkunftsländer und gegebenenfalls Herkunftseinrichtungen für risikorelevante Inputs;
- Informationen zu Subunternehmern und Arbeitskräften;
- Kauf-, Produktions- und Versandaufzeichnungen, die Quellen mit dem Produkt verbinden;
- Richtlinien, Bewertungen und Korrekturmaßnahmen zur Lieferanten-Due-Diligence;
- Mitarbeiterkanal- oder Auditnachweise, sofern angemessen und zuverlässig; und
- Aufzeichnungen, in denen nicht verfügbare Daten erläutert werden, und der Plan, Lücken zu schließen.
Die Beweistiefe sollte risikobasiert sein. Die Anforderung der gleichen Dokumentation für jedes Verbrauchsmaterial mit geringem Risiko und jeden Rohstoff mit hohem Risiko kann zu Papierkram ohne sinnvolle Transparenz führen.
Beginnen Sie mit der Produkt- und Tierzuordnung
Ordnen Sie das Produkt und nicht den Lieferanten abstrakt zu. Identifizieren Sie den Herstellungsort, den wesentlichen Materialeinsatz und die ausgelagerten Vorgänge für den Artikel, der auf den EU-Markt gebracht wird. Bewerten Sie dann anhand der Geografie, des Sektors, des Arbeitsmodells, der öffentlichen Risikoinformationen und der mangelnden Rückverfolgbarkeit, welche Knotenpunkte einer eingehenderen Untersuchung bedürfen.
Die Zuordnung soll bestätigte Informationen von Lieferantenbehauptungen und ungelösten Annahmen unterscheiden. Eine Händleradresse ist kein Produktionsstandort. Eine Herkunftslanderklärung darf die Herkunft des vorgelagerten Rohstoffs nicht angeben. Ein Audit einer Fabrik umfasst möglicherweise nicht den Unterauftragnehmer, der den betreffenden Vorgang durchgeführt hat.
Fragen Sie, ob der Lieferant die aktuelle Bestellung nachverfolgen und nicht nur seine typische Lieferkette beschreiben kann. Wenn Inputs aus Lagerbeständen oder gemischten Quellen gekauft werden, notieren Sie diese Einschränkung und entscheiden Sie, ob Trennung, Chargenrückverfolgbarkeit oder alternative Beschaffung erforderlich sind.
Designanfragen, die Lieferanten präzise beantworten können
Umfangreiche Fragebögen laden zu umfassenden Zusicherungen ein. Produktspezifische Fragen liefern nützlichere Informationen:
- In welcher Anlage wurden die einzelnen wichtigen Herstellungsschritte durchgeführt?
- Welcher Lieferant hat den genannten risikoreichen Input für diese Bestellung bereitgestellt?
- Können Einkaufs- und Chargenaufzeichnungen diesen Input mit der Produktion verknüpfen?
- Wurden in den entsprechenden Einrichtungen Arbeitsvermittler oder Leiharbeitsfirmen eingesetzt?
- Welche Änderung würde eine neue Risikoüberprüfung auslösen?
- Wer ist berechtigt, die Antwort zu überprüfen und zu korrigieren?
Geben Sie Definitionen, einen Berichtszeitraum und einen sicheren Pfad für wirtschaftlich sensible Datensätze an. Lieferanten haben möglicherweise berechtigte Bedenken hinsichtlich der Vertraulichkeit, aber die Vertraulichkeit führt nicht dazu, dass der Beweisbedarf des Käufers verschwindet. Je nach Fall können kontrollierte Offenlegung, Überprüfung durch Dritte oder redigierte Aufzeichnungen Optionen sein.
Bewerten Sie die Qualität der Beweise, nicht die Menge
Ein Auditbericht kann nützlich sein, aber Umfang, Datum, Methodik, Unabhängigkeit, Zugang der Arbeitnehmer und Abdeckung der Einrichtung sind von Bedeutung. Zertifizierungen und Plattform-Scores sollten nicht als universeller Beweis betrachtet werden. Wichtig ist auch die Konsistenz der Dokumentation: Anlagennamen, Mengen, Daten und Produktbeschreibungen sollten übereinstimmen.
Negative Beweise – etwa das Fehlen von Feststellungen bei einer eingeschränkten Prüfung – garantieren nicht, dass es keine Zwangsarbeit gibt. Käufer sollten beurteilen, ob die Methode in der Lage war, das relevante Risiko zu erkennen und ob die Arbeitnehmer sicher daran teilnehmen konnten.
Wenn Lücken bestehen, protokollieren Sie die Entscheidung: Fordern Sie weitere Informationen an, lassen Sie eine qualifizierte Prüfung durchführen, fordern Sie Korrekturmaßnahmen, ändern Sie den Prozess oder die Quelle oder lehnen Sie die Transaktion ab. Die angemessene Reaktion hängt von der Schwere, der Glaubwürdigkeit und den geltenden rechtlichen Pflichten ab.
Richten Sie Änderungs- und Eskalationskontrollen ein
Lieferketten ändern sich nach dem Onboarding. Ein Lieferant kann einen Subunternehmer hinzuziehen, in einer neuen Region einkaufen, bei Nachfragespitzen auf Arbeitsagenturen zurückgreifen oder eine vorgelagerte Quelle ersetzen. Für unterschiedliche Risiken können eine vertragliche Benachrichtigung, eine regelmäßige Aktualisierung und eine sendungsspezifische Bestätigung erforderlich sein.
Erstellen Sie eine Eskalationsroute, die verhindert, dass Beschaffungsfristen ungelöste Hochrisikosignale außer Kraft setzen. Weisen Sie Verantwortung in den Bereichen Beschaffung, Compliance, Recht und Geschäftsleitung zu. Notieren Sie, warum eine Entscheidung getroffen wurde und welche Beweise sie stützten.
Checkliste zur Vorbereitung
- Welche Produkte und EU-Marktrollen kommen für das Unternehmen in Frage?
- Unterscheiden sich Produktionsstätten von Gewerbebetrieben und Büros?
- Ist die Produktstückliste und der Weg des ausgelagerten Prozesses abgebildet?
- Welche Inputs, Regionen oder Arbeitsmodelle erfordern eine eingehendere Prüfung?
- Können vorgelagerte Quellen durch Beweise mit tatsächlichen Bestellungen oder Losen in Verbindung gebracht werden?
- Werden Lieferantenbehauptungen von unabhängig geprüften Fakten getrennt?
- Werden der Umfang und die Einschränkungen der Prüfung verstanden?
- Gibt es einen sicheren Weg für sensible Unterlagen?
- Werden Lücken, Korrekturmaßnahmen und Entscheidungen dokumentiert?
- Lösen Lieferanten- und Sub-Tier-Änderungen eine Überprüfung aus?
- Kann die Beschaffung eine Bestellung stoppen oder eskalieren?
- Haben Rechtsberater das Programm anhand der geltenden EU-Vorschriften überprüft?
Was das für die Beschaffung bedeutet
Entscheidend ist nicht mehr nur, ob ein direkter Lieferant eine Police unterzeichnet hat. Käufer müssen beurteilen, ob der Produktweg ausreichend sichtbar ist, um glaubwürdige Risiken zu untersuchen und regulatorische Maßnahmen zu unterstützen. Eine frühzeitige Vorbereitung ist wichtig, da die vorgelagerten Aufzeichnungen nicht immer rekonstruiert werden können, nachdem die Waren den Zoll erreicht haben.
Morning Sunlight Asia kann dabei helfen, die im Rahmen des Compliance-Programms eines Kunden angeforderten Betriebs-, Subunternehmer- und Auftragsinformationen auf chinesischer Seite zu sammeln und zu organisieren. Anforderungen übermitteln den operativen Beweisprozess zu planen; Die rechtliche Due Diligence und die regulatorischen Schlussfolgerungen verbleiben beim Kunden und den qualifizierten Beratern.