Industrielle Einkäufer entdecken Rückverfolgbarkeitslücken oft erst, nachdem eine Sendung in Frage gestellt wurde. Der direkte Lieferant kann eine Rechnung, eine Packliste und eine Erklärung zum Herkunftsland vorlegen, ist jedoch nicht in der Lage, den vorgelagerten Hersteller eines Metalls, Minerals, Polymers, einer Komponente oder Unterbaugruppe zu identifizieren.
Unter der Durchsetzung der Zwangsarbeit in den USA ist der Wiederaufbau dieser Kette nach der Inhaftierung langsamer und weniger zuverlässig als der Aufbau während der Beschaffung und Produktion.
Der Importeur bleibt zentral
In den FAQs des US-Zoll- und Grenzschutzes zu Zwangsarbeit heißt es, dass Importeure dafür verantwortlich sind, angemessene Sorgfalt walten zu lassen und zu verstehen, wo und wie ihre Produkte hergestellt werden. CBP weist außerdem darauf hin, dass ein Dritter im Namen eines Importeurs Unterlagen einreichen kann, der Importeur jedoch benachrichtigt werden sollte. CBP – Häufig gestellte Fragen zu Zwangsarbeit
Das Department of Homeland Security verwaltet UFLPA-Ressourcen, die Strategie und die UFLPA-Entitätsliste. DHS – UFLPA Da sich die Entitätsliste und die Durchsetzungsinformationen ändern können, reicht eine Prüfung, die nur beim ersten Lieferanten-Onboarding durchgeführt wird, nicht aus.
Dieser Artikel bestimmt nicht, ob ein Produkt oder eine Transaktion die UFLPA-Anforderungen erfüllt. Das anwendbare Vermutungs-, Ausschluss-, Ausnahme-, Überprüfungs- oder Freigabeverfahren ist eine Rechts- und Zollangelegenheit für den Importeur und qualifizierte US-Berater.
Herkunftsland ist nicht die gesamte Lieferkette
Eine fertige Komponente kann an einem Standort unter Verwendung von Material oder Unterkomponenten von mehreren anderen Standorten hergestellt werden. Handelsherkunftsregeln und die Überprüfung der Lieferkette bei Zwangsarbeit beantworten unterschiedliche Fragen. Die Aussage, dass ein Produkt „in China“ oder einem anderen Land hergestellt wurde, gibt keinen Aufschluss über die Mine, Hütte, Mühle, Farm, den Verarbeiter oder die untergeordnete Anlage, die für ein bestimmtes Risiko relevant ist.
Ordnen Sie für jedes importierte Produkt Folgendes zu:
- direkter Lieferant und Produktionsstätte;
- wichtige Verarbeitungs- und Montagestandorte;
- risikorelevante Rohstoffe, Komponenten und Baugruppen;
- Vorlieferanten und Einrichtungen in der jeweils erforderlichen Tiefe;
- Kauf- und Transfertransaktionen zwischen den Ebenen;
- Chargen-, Chargen- oder Produktionsaufzeichnungen, die Inputs mit Fertigwaren verbinden; und
- Logistikdokumente, die fertige Waren mit der US-Einfuhr verbinden.
Die Karte muss nach Möglichkeit die tatsächliche Reihenfolge widerspiegeln. Eine generische „Liste zugelassener Lieferanten“ gibt keinen Aufschluss darüber, welche Quelle für die Lieferung verwendet wurde.
Erstellen Sie eine Dokumentenkette, die in Einklang bringt
Nützliche Nachweise hängen vom Produkt und Risiko ab, können aber auch Bestellungen, Rechnungen, Zahlungsaufzeichnungen, Lieferscheine, Transportaufzeichnungen, Lagerbelege, Produktionsaufträge, Stücklisten, Chargenaufzeichnungen, Betriebsinformationen und Zertifikate umfassen. Mehr Seiten bedeuten nicht automatisch stärkere Beweise.
Überprüfungskonsistenz über:
- offizielle Namen und Adressen;
- Produkt- und Materialbeschreibungen;
- Mengen und Einheiten;
- Kauf-, Produktions- und Versanddaten;
- Chargen-, Chargen-, Chargen- oder Serienidentitäten; und
- Warenfluss zwischen Einrichtungen.
Der quantitative Abgleich ist wichtig. Wenn 10 Tonnen eingehendes Material angeblich 30 Tonnen fertige Produktion unterstützen, ohne Angabe des Lagerbestands oder der Ausbeute, muss die Kette geklärt werden. Umgekehrt sollten normale Ertragsverluste und aggregierte Lagerbestandsbewegungen dokumentiert und nicht nur aufgrund ihrer Komplexität als verdächtig behandelt werden.
Übersetzungen sollten die Bedeutung und die Identität des Dokuments bewahren. Eine übersetzte Zusammenfassung ohne Original kann die Überprüfung verhindern. Sensible Geschäftsunterlagen erfordern eine sichere Handhabung und Zugriffskontrolle.
Überprüfen Sie Elemente und Änderungen an nützlichen Stellen
Überprüfen Sie die direkten und relevanten Upstream-Parteien anhand der aktuellen UFLPA-Entitätsliste und anderer anwendbarer Informationen zu eingeschränkten Parteien beim Onboarding, vor der Produktion oder dem Versand und wenn sich die Liste ändert. Rechtsberater sollten die Screening-Population und -Häufigkeit festlegen.
Lieferantenänderungen können die frühere Karte ungültig machen. Fordern Sie eine Benachrichtigung an, wenn sich die Produktionsstätte, die Rohstoffquelle, der untergeordnete Verarbeiter oder die Weiterleitung ändert. Stellen Sie bei Spotkäufen bei Händlern fest, ob eine Upstream-Identität auf Bestellebene verfügbar ist. Ist dies nicht der Fall, notieren Sie die Begrenzung und entscheiden Sie, ob das Risiko akzeptiert werden kann oder eine kontrollierte Quelle benötigt.
Vermeiden Sie es, sich allein auf die Namensprüfung zu verlassen. Entitätsaliase, Adressunterschiede, Eigentumsverknüpfungen und übersetzte Namen müssen möglicherweise überprüft werden. Screening-Tools unterstützen die Beurteilung; sie ersetzen es nicht.
Testen Sie, ob die Kette wiederhergestellt werden kann
Dokumentationen, die vorhanden sind, aber nicht schnell abgerufen werden können, sind operativ schwach. Wählen Sie vor dem Versand ein echtes Los aus und bitten Sie den Lieferanten, seine vorgelagerten Beweise zu rekonstruieren. Erfassen Sie, wie lange der Abruf dauert, welche Links fehlen und wer Fragen beantworten kann.
Dieser Probelauf kann ergeben, dass Dokumente von einem Händler aufbewahrt werden, dass sich die Chargennummern zwischen den Ebenen ändern oder dass die Fabrik gemischte Lagerbestände ohne Auftragszuordnung verwendet. Der Käufer kann dann die Route verbessern, bevor die Zolltermine Druck erzeugen.
Audits oder Rückverfolgbarkeitsprüfungen durch Dritte können das Programm unterstützen, deren Umfang und Grenzen sollten jedoch verstanden werden. Ein Audit im letzten Werk validiert nicht automatisch die Herkunft des vorgelagerten Materials. Kein privates Zertifikat garantiert ein Zollergebnis.
Checkliste für Dokumentation und Eskalation
- Haben der Importeur und der US-Berater die Produkte und Inputs definiert, die eine tiefere Zuordnung erfordern?
- Unterscheidet man zwischen Direktlieferant, Produktionsstätte und vorgelagerter Quelle?
- Beschreibt die Karte die tatsächliche Reihenfolge und nicht eine typische Kette?
- Können Einkaufs-, Produktions-, Lager- und Versandaufzeichnungen verknüpft werden?
- Stimmen Namen, Mengen, Daten und Chargenidentitäten überein?
- Werden Originaldokumente mit korrekten Übersetzungen aufbewahrt?
- Werden aktuelle Änderungen der UFLPA-Entitätsliste überwacht?
- Lösen Lieferanten-, Anlagen- und Materialquellenänderungen eine erneute Überprüfung aus?
- Kann das Beweispaket vor dem Versand abgeholt werden?
- Sind Vertraulichkeits- und Zugangskontrollen eingerichtet?
- Gibt es eine Eskalationsregel für fehlende, inkonsistente oder risikoreiche Informationen?
- Hat ein qualifizierter US-Zoll-/Rechtsberater die Strategie überprüft?
Was das für die Beschaffung bedeutet
Die Frage bei der Lieferantenauswahl lautet nicht einfach: „Kann der Lieferant eine Zwangsarbeitserklärung unterzeichnen?“ Es geht darum, ob der Produktionsweg einen kohärenten, auftragsbezogenen Nachweis in der für das Risiko des Importeurs erforderlichen Tiefe liefern kann. Diese Fähigkeit sollte evaluiert werden, bevor Preis- und Lieferdruck es schwierig machen, eine Quelle zu ändern.
Morning Sunlight Asia kann dabei helfen, von den Compliance-Beratern eines US-Importeurs vorgegebene Lieferanten-, Betriebs-, Transaktions- und Produktionsaufzeichnungen auf der chinesischen Seite zu sammeln und zu organisieren. Anforderungen übermitteln um die betriebliche Dokumentenkette vor dem Versand zu testen; Zulässigkeit und rechtliche Schlussfolgerungen verbleiben bei CBP, dem Importeur und dem qualifizierten Anwalt.