Промышленные покупатели часто обнаруживают пробелы в отслеживании только после того, как груз подвергается сомнению. Прямой поставщик может предоставить счет-фактуру, упаковочный лист и заявление о стране происхождения, но не может идентифицировать первичного производителя металла, минерала, полимера, компонента или узла.
В условиях принудительного труда в США восстановление этой цепочки после задержания происходит медленнее и менее надежно, чем ее построение во время закупок и производства.
Импортер остается в центре внимания
В разделе «Часто задаваемые вопросы о принудительном труде» Таможенно-пограничной службы США говорится, что импортеры несут ответственность за проявление разумной осторожности и должны понимать, где и как производится их продукция. CBP также отмечает, что третья сторона может представить документацию от имени импортера, но импортер должен быть уведомлен об этом. CBP — часто задаваемые вопросы о принудительном труде
Министерство внутренней безопасности поддерживает ресурсы UFLPA, стратегию и список организаций UFLPA. DHS — УФЛПА Поскольку список организаций и информация о правоприменении могут измениться, проверки, проводимой только при первоначальном привлечении поставщика, недостаточно.
Эта статья не определяет, удовлетворяет ли какой-либо продукт или транзакция требованиям UFLPA. Применимый процесс презумпции, исключения, исключения, проверки или выпуска является юридическим и таможенным вопросом для импортера и квалифицированных консультантов США.
Страна происхождения не является полной цепочкой поставок
Готовый компонент может быть изготовлен в одном месте с использованием материала или подкомпонентов из нескольких других. Правила коммерческого происхождения и обзор цепочки поставок принудительного труда отвечают на разные вопросы. Заявление о том, что продукт «сделан в Китае» или другой стране, не указывает на рудник, металлургический завод, завод, ферму, перерабатывающее предприятие или подуровневое предприятие, имеющее отношение к конкретному риску.
Для каждого импортируемого товара составьте карту:
- прямой поставщик и производственная площадка;
- основные места обработки и сборки;
- рискованное сырье, компоненты и узлы;
- вышестоящие поставщики и объекты на глубине, необходимой в данном случае;
- транзакции покупки и передачи между уровнями;
- записи партий, партий или производства, связывающие вводимые ресурсы с готовой продукцией; и
- логистические документы, связывающие готовую продукцию с ввозом в США.
Карта должна отражать фактический порядок, где это возможно. Общий «список утвержденных поставщиков» не доказывает, какой источник использовался для поставки.
Создайте цепочку документов, которая согласует
Полезные доказательства зависят от продукта и риска, но могут включать заказы на поставку, счета-фактуры, платежные записи, накладные на поставку, транспортные записи, поступления запасов, производственные заказы, спецификации, записи партий, информацию о предприятии и сертификаты. Больше страниц не означает автоматически более веские доказательства.
Проверьте согласованность:
- юридические имена и адреса;
- описания продукции и материалов;
- количества и единицы;
- даты покупки, производства и отгрузки;
- идентичность партии, плавки, партии или серийного номера; и
- товародвижение между предприятиями.
Количественное согласование имеет важное значение. Если 10 тонн входящего материала якобы обеспечивают 30 тонн готовой продукции без объяснения запасов или выхода, то цепочка требует разъяснения. И наоборот, нормальные потери урожайности и совокупные движения запасов должны документироваться, а не рассматриваться как подозрительные только потому, что они сложны.
Переводы должны сохранять смысл и идентичность документа. Переведенное резюме без оригинала может помешать проверке. Конфиденциальные коммерческие записи требуют безопасного обращения и контроля доступа.
Объекты экрана и изменения в полезных точках
Проверяйте непосредственные и соответствующие вышестоящие стороны на предмет соответствия текущему списку организаций UFLPA и другой применимой информации о сторонах с ограниченным доступом при вводе в эксплуатацию, перед производством или отправкой, а также при изменении списка. Юрисконсульты должны определить круг и частоту проверки.
Изменения поставщика могут сделать предыдущую карту недействительной. Требовать уведомления при изменении производственного объекта, источника сырья, подуровневого процессора или маршрута. Для спотовых закупок у дистрибьюторов определите, доступна ли восходящая идентификация на уровне заказа. Если это не так, запишите ограничение и решите, можно ли принять риск или требуется контролируемый источник.
Не полагайтесь только на проверку имен. Псевдонимы объектов, различия в адресах, ссылки на право собственности и переведенные имена могут потребовать проверки. Инструменты скрининга помогают выносить суждения; они его не заменяют.
Проверьте, можно ли получить цепочку
Документация, которая существует, но не может быть быстро получена, является функционально слабой. Перед отправкой выберите реальную партию и попросите поставщика восстановить исходные данные. Запишите, сколько времени занимает поиск, какие ссылки отсутствуют и кто может отвечать на вопросы.
Этот пробный прогон может выявить, что документы хранятся у продавца, что номера партий меняются между уровнями или что фабрика использует смешанные запасы без распределения заказов. Покупатель сможет улучшить маршрут до того, как сроки таможни начнут оказывать давление.
Аудиты третьих сторон или проверки прослеживаемости могут поддержать программу, но следует понимать их масштаб и ограничения. Аудит на конечном заводе не подтверждает автоматически происхождение исходного материала. Ни один частный сертификат не гарантирует таможенного результата.
Контрольный список документации и эскалации
- Определили ли импортер и консультант США продукты и ресурсы, требующие более глубокого картирования?
- Различаются ли прямой поставщик, производственное предприятие и первоначальный источник?
- Описывает ли карта реальный порядок, а не типичную цепочку?
- Могут ли быть связаны записи о закупках, производстве, запасах и отгрузках?
- Совпадают ли названия, количества, даты и идентичность партий?
- Сохраняются ли оригинальные документы с точными переводами?
- Отслеживаются ли текущие изменения в списке организаций UFLPA?
- Вызывают ли изменения в поставщиках, объектах и источниках материалов повторную проверку?
- Можно ли получить пакет доказательств перед отправкой?
- Установлены ли конфиденциальность и контроль доступа?
- Существует ли правило эскалации в случае отсутствия, противоречивости или информации с высоким уровнем риска?
- Проанализировал ли стратегию квалифицированный таможенный/юрисконсульт США?
Что это означает для закупок
Вопрос выбора поставщика заключается не просто в том, «может ли поставщик подписать декларацию о принудительном труде?» Вопрос в том, может ли производственный маршрут обеспечить последовательные, связанные с заказами доказательства на глубине, необходимой для риска импортера. Эту возможность следует оценить до того, как цена и давление на поставку сделают замену источника трудной.
Morning Sunlight Asia может помочь собрать и систематизировать записи о поставщиках, объектах, транзакциях и производстве на китайской стороне, указанные консультантами по соблюдению требований американского импортера. Отправить требования протестировать цепочку эксплуатационной документации перед отгрузкой; приемлемость и юридические заключения остаются за CBP, импортером и квалифицированным адвокатом.